一、从七方面构建国资监管体制框架（论文文献综述）
邵鹏龙[1]（2020）在《P2P网贷平台的风险及监管对策研究》文中研究说明21世纪以来,随着互联网的普及和计算机技术的发展,信息技术被应用在越来越多的领域中,如制造业、加工业、金融业等。客观的说,近年来互联网金融的迅速发展,为传统金融业注入了崭新的活力,为公民的投资及消费行为带来了便利,但不容忽视的是,由于国内对互联网金融这一新生事物的监管缺失,导致不同形态的风险随之凸显,其中较为突出的就是P2P网贷平台风险。2007年6月,国内首家网贷平台——拍拍贷在上海成立,标志着P2P网贷平台正式登上舞台。随后,全国各地纷纷成立了多家P2P网贷平台,网贷行业很快进入高速发展期。至2018年末全国已累计成立6555家网贷平台,累计成交额达8.03万亿元。但没有制约的野蛮生长,必然在发展过程中埋下了重重隐患,伴随着相关监管政策的出台及监管体制的逐步建立完善,大量平台的风险问题开始显现,特别是2016年8月《网络借贷信息中介机构业务活动暂行管理办法》出台以来,各地陆续出现P2P平台集中“爆雷”事件,甚至在2018年6月1日至7月12日的42天内有104家P2P平台出现挤兑、跑路、延期兑付等问题,其中不乏业内知名度较高的“钱满仓”、“唐小僧”等平台。至2018年末,正常运营平台数量仅为1089家,累计停业转型平台2791家,累计问题平台达2675家。甚至2019年《关于做好网贷机构分类处置和风险防范工作的意见》的出台,进一步扎紧了监管制度的笼子,大量问题平台将面临清退、转型的结果,也使得P2P网贷行业的发展面临更多的不确定性。可以说,问题平台的集中出现、清退转型,既体现了监管机制从无到有、监管力度从弱到强的成效,也凸显了P2P平台风险研究及监管对策完善的迫切性和必要性。近年来,随着P2P网贷监管制度的逐步出台并完善,大批平台集中“爆雷”,既损伤了平台参与者特别是投资者的利益,也一定程度干扰了金融监管秩序,问题出现的原因是多方面,既有监管形势趋严、监管空白不断弥补的原因,也有P2P网贷平台自身经营管理粗放、风险防范意识淡薄的原因,甚至个别平台一定程度存在非法集资等违法行为。因此,本文将探寻P2P网贷平台“爆雷”的深层次原因、如何对P2P网贷平台进行针对性的监管作为研究的重点内容。结合有关案例,分析“爆雷”平台在自身管理、外部监管方面的原因,从而探寻在风险管控、监管制度建设方面改进的有效对策。笔者作为一名基层金融监管者,希望通过对P2P平台进行风险分析,将P2P平台风险与银行业风险的共性和差异对比,结合自身的银行监管经验,借鉴欧美国家可参考的监管经验,从而为P2P平台的监管对策提供可行性的建议。
马池春[2]（2020）在《秩序再造：资本下乡的实践图景 ——以育村为例》文中研究指明近年来,随着国家精准扶贫战略和乡村振兴战略深入实施,资本下乡日趋活跃和频繁,对农村生产生活方式产生了深刻影响,潜在推动着乡村社会的秩序变革。当前,围绕资本下乡议题学界争论不断,既有资本下乡的坚定支持者,也有资本下乡的强烈反对者,争论双方的核心关切是资本下乡究竟促进还是损害农民利益?本文以粤东北地区的育村为研究个案,综合运用文献研究、实地调查等研究方法,采用政治经济学、政治社会学等理论分析框架,详细考察了资本下乡在个案村的具体实践过程。资本下乡中的村庄秩序形态变革是本研究所关注的核心内容。资本下乡能否促进农民利益根本上取决于多元主体间利益秩序均衡与否,关键在于资本下乡良性机制的建构。而资本下乡良性机制的建构过程本质上是资本下乡中多元主体利益博弈的过程,是农民利益发展与利益保护的均衡过程,也是村庄秩序再造和乡村社会制度变迁的过程。本研究聚焦资本下乡中的政府、企业与农民,深入分析资本下乡中的利益主体行为,全景展现资本下乡中村庄秩序再造的过程及其结果,并试图揭示资本下乡良性机制建构的内在逻辑机理。本文主要由导论、正文、结论与讨论三部分组成。导论部分主要回答本选题的研究背景及研究意义,回顾和梳理相关文献并进行简要评述,介绍主要的研究方法和案例概况及本研究的创新和不足之处。正文部分共由五个章节构成,围绕资本下乡中的政府、企业与农民,按照事件发展的过程脉络,论述和呈现资本下乡对村庄秩序的再造过程和结果,揭示和分析村庄秩序再造的逻辑进路、治理效应及其限度。第一章主要从政府、企业和村集体三个层面分析资本下乡中的利益主体行为逻辑,研究认为政府的治理逻辑、村庄的发展逻辑与企业的生存逻辑具有内在契合性,推动了资本下乡中利益主体行动路径的适应性耦合,实现了乡村关系、政企关系和村企关系的再造,形塑了资本下乡中的动态“三角平衡”格局。第二章主要呈现资本下乡中政府和企业对村治精英的双重吸纳过程,分析认为村治精英在资本下乡中发挥着桥梁纽带作用,加速了资本下乡中利益主体间的信任建构进程。企业的“需求—回应”机制和政府的体制压力传导是资本下乡中精英吸纳的主要动力来源。资本下乡中政府与企业对村治精英的双重吸纳实现了对村治精英的再造,引致村治精英“政治化”。第三章主要展现资本下乡中企业主导的现代规则与乡土规则的碰撞过程,分析认为资本下乡为重塑和再造乡村社会的规则体系提供了契机。资本下乡中乡村社会基于共同需要具有规则再造的内在动力,而政府的强制性矫正则为乡土规则再造提供了外部辅助。同时,资本下乡中企业理性与农民理性的耦合过程也内涵着企业对乡土规则的再造。第四章主要分析资本下乡中农民再组织化的动因,呈现农民再组织化过程。资本下乡中企业基于生产成本控制需要,具有吸纳农民参与的内在动力。而企业基于交易成本控制需要,则将分散化的农民参与推向了再组织化。研究认为资本下乡中的农民再组织化有助于乡村社会自主性“集体”建构。农民再组织化搭建了农民组织化利益表达新秩序,重塑了农村政治经济格局,拓展了乡村精英成长空间,推动了村社集体再造。第五章主要分析资本下乡中村庄秩序再造的逻辑进路、治理效应及其限度。研究认为资本下乡中村庄秩序再造遵循内在多重逻辑进路,具有积极治理效应,对推进乡村治理现代化具有助推作用。同时,现代性与地方性知识的潜在冲突、政企关系诱变、间接信任背景下的松散型村企关系使得资本下乡中的村庄秩序再造有其限度。基于对案例的分析研究,围绕如何建构和完善资本下乡良性机制,推动资本下乡秩序均衡,促进农民利益,本文得出以下结论:资本下乡中利益主体间的信任建构是基础;新型政企关系是资本下乡可持续的保障;有效的利益联结分配机制是稳定村企关系的关键;村治精英是资本下乡中的主要桥梁和纽带;打造党建引领下共建共治共享的乡村治理格局是资本下乡进程中乡村治理模式的转型方向。
刘现伟,李红娟,石颖[3]（2020）在《优化国有资本布局的思路与策略》文中研究指明新时代优化国有资本布局具有很强的现实价值。经过改革开放以来的国有资本布局持续调整,国有资本比重趋于相对稳定,经营效率明显提升,但仍存在布局方向不明确、比重偏高、产业分布过宽、结构趋同、效率不高、质量提升慢等突出问题。为此,应从国家、行业、区域、企业四个维度重构国有资本布局,加快推进国资监管体制改革,研究制定国有资本布局优化的整体方案,积极推进混合所有制改革,大幅提高国有资本证券化水平以促进资本流动,建立以资本增值率为核心的长期考核激励机制,加快清理和推动低效无效国有资本退出。
鲍颖焱[4]（2019）在《中国证券监管权配置、运行及监督问题研究》文中认为证券市场是经济发展到一定历史阶段的产物,对证券市场的监管也是顺应历史需要而产生的。各国政府以及国际证券监管组织都已经阐明了证券监管的基本价值理念。实践中,关于证券监管本身的正当性分析更多被现实发展经验所取代。尽管各国法律制度具有可复制性,但没有因此减少证券监管法学研究的必要性。因为证券市场的发达程度并没有随着相关证券法律制度的移植而一同转移。即使在全球监管趋同的情况下,证券监管制度的运行效果仍取决于本国的国情。在证券监管研究领域,金融学研究起步较早,主要对金融监管制度的体系、内容、方法等进行研究。但金融监管制度本身却属于法律规则体系。通过研究法律制度的运行实效来探讨法治变革的具体方向,是法学研究的重要方法。在证券监管制度中,国家作为最终的责任主体,拥有监督、管理证券市场中经济活动的权力,也对此负有义务。被监管对象享有合法参与证券市场活动的权利。证券监管者拥有的权力该如何行使,是否存在限制或者剥夺被监管对象权利的情形,是证券市场法治化、市场化进程中必须解决的根本问题。证券市场作为国家重要的金融市场之一,关系到国家整体经济的健康和稳定。证券市场的治理也必须符合国家治理现代化的方向和要求。第一章是关于证券监管权的一般理论。第一节介绍了证券监管的定义和历史。我国法制和实践语境中的证券监管,既包括政府行为,也包括自律管理组织的行为。国外对于监管的解释更广义。现代意义上的证券监管制度出现在证券市场发达的美国,美国国会在罗斯福新政中通过立法建立了SEC,以期加强对证券市场的规范。证券监管制度随着市场发展在数次经济危机中进一步体系化。围绕证券监管有众多的理论假说和研究,这些争议代表着或放松或加强监管的立场。无论是放松监管,还是加强监管,都涉及国家权力的行使,最终表现有关证券监管权的法律问题,因为权力才是证券监管体制的核心。第二节介绍了本文研究对象——证券监管权。证券监管权是在有关证券的经济活动中来源于国家的具有强制作用的影响力,具有权力主体与权力内容上的综合性。阐明证券监管权设定的因由以及权力制约与权力保障的内在关系,作为研究证券监管权的基础。第三节探讨了证券监管权的性质及特征,证券监管权是一个包括多权能的综合性权力。围绕证券监管权形成了证券监管体制,从属于金融监管体制,自身也存在诸多的权力主体。制度安排中,需要具有深化普遍联系的系统思维,形成统筹协调的意识,也要求证券监管权的配置、运行、监督的各个环节体现政府、市场、社会多元主体共同治理的理念,从而实现更好的监管。第二章是关于证券监管权的配置问题。第一节是阐述证券监管权配置的理论。证券监管权的配置始终要从两个维度考虑:一是权力如何在政府、社会与市场关系中确定边界,即表现为政府证券监管权与自律管理权之间的分配;二是权力如何在政府主体之间排布,即政府证券监管权在国家金融监管体制内的安排,包括与其他行业金融监管权之间或统或分的横向配置关系,也包括中央政府与地方政府在金融事权上的纵向配置关系。第二节是借鉴国外经验。金融监管体制主要分为统一化监管体制和多元化监管体制,世界各国的证券监管体制分为机构型、功能型以及目标型三类,不同程度适应了社会分工。早期社会功能分化体现为具体产品形式的差异,分业监管体制因此曾占据主流;当社会分工深入体现为产品的功能差异时,功能监管体制更适应现实需要,目标监管则更加反映了证券监管者的主观价值追求。功能型和目标型都比分业型更强调加深现有机构之间的协作,金融监管体制呈现由分业向统一发展的趋势。不同国家证券市场发展的历史决定了政府监管与市场主体自治之间的基本关系,各国因此形成了不同的分配策略。第三节是以中国证监会系统为中心展开分析我国证券监管权力配置的现状,总结了目前存在的问题。主要是:（1）政府与市场关系处理不当。（2）政府证券监管权横向配置不当。（3）政府证券监管权的纵向配置不当。对此提出针对性的建议:（1）科学处理政府、社会与市场的关系。（2）统筹政府证券监管权的横向配置。（3）协调政府证券监管权的纵向配置。第三章是关于证券监管权的运行问题。第一节是对证券监管权运行的介绍。确定证券监管权运行指的是证券监管者行使权力对市场主体等被监管对象产生的作用。政府证券监管权分为准立法、行政、准司法权,每一种权力都有自己运行的原则。第二节是结合证券监管权运行机制的域外经验进行中外比较。我国证券监管权的主要运行机制有:（1）检查机制,（2）稽查机制;（3）行政处罚及复议机制;（4）自律管理机制（以上海证券交易所为例）。通过比较中外证券监管权运行机制,发现政府证券监管权和自律管理权监管功能上逐步统一,发生了形式上和实质上的融合。各国证券监管权所受的制约是不同的;证券监管权行使的公开程度不同,所受制约不同;各国对公民权利的保障程度也不同。第三节是整理我国证券监管权运行的现状、总结问题,并提出建议。我国证券监管权的现状包括,规则制定权的内容时常越位;行政许可权收缩集中;监管措施实施权繁杂、与行政处罚效果作用重复、行政复议作用不明显等等现象。除此之外,政府证券监管者还采用其他经济行政管理手段,实际上扩大了自己的权力。自律管理权运用较少,但在相关新规出台后,可能会改变这一情况。政府证券监管权存在的问题主要是运动式、选择性监管;以及工作机制不合理,无法发挥作用。自律管理权存在的问题则是权力运行的法律责任不明确,与之有关的争议未被纳入行政诉讼,导致自律管理权运行内部化,难以直接观察,也缺乏制约。第四章是关于对证券监管权的监督问题。第一节是对证券监管权的监督的一般理论。监督证券监管权的意义在于肯定和保护证券监管权的运行,防止证券监管权的滥用。我国现行的监督体系分为三大类:政府内部监督、国家机关外部监督以及社会监督。本文主要研究具有强制力的国家机关监督,即权力机关、纪检监察机关以及司法机关的监督活动。第二节是具体介绍权力机关和纪检监察机关监督,提出相关建议。权力机关重点对政府证券监管权中的规则制定权发挥作用,而纪检监察机关则发挥全面专门监督的作用,对政府证券监管权以及自律管理权都进行监督。第三节是重点分析了司法机关监督。针对证券监管权的监督只有狭义的司法监督,也是狭义的司法审查,即通过审理行政诉讼案件进行监督。司法机关在个案审查中发现了证券监管权运行不公开、不合理、不合法的种种情形,但大多数情况下都没有及时通过判决将其纠正,目前司法监督功能实际上较弱。这种情况也体现在与证券活动有关的其他司法领域。但是,以苏嘉鸿案件为示范,显示出对于个案的深入审理往往能够真正指出证券监管权运行的问题原因,并树立正确运行的规则,是较好的能够普遍促进证券市场法治化的方式。应当全面加强司法者的能力建设,构建金融法院,并以司法审查为主导建立“三审合一”审判机制,逐步强化司法监督的作用。最后,从证券监管的法治化方向看来,权力配置的合理化问题、权利义务平衡问题、权力制约和权利保障问题都是要继续深入研究的问题。只要权力、权利主体都能积极参与多元治理,就能促进证券市场法治化、市场化发展的实现。
徐丽莹[5]（2019）在《哈西投资公司融资困境应对策略研究》文中指出融资平台公司是我国特殊经济体制的产物,伴随20世纪90年代初政府投融资体制改革、分税制改革出现,受2008年金融危机催化大规模兴起。哈西投资公司正是在此背景之下,作为哈尔滨市级投融资平台,为筹集哈西地区基础设施建设资金,进行区域开发建设而成立的。经过十多年的发展,哈西投资公司利用自身的政府背景及信用优势,通过举债融资为哈西地区的开发建设提供了源源不断的资金,哈西地区核心区已由破落的老厂区和城乡结合部变成了正在迅速崛起的城市新区。但与此同时哈西投资公司在融资过程中也出现了许多问题:融资缺口大、融资渠道窄、融资成本高、还款来源单一,特别是2014年新《预算法》的通过及国务院43号文件的颁布,使得各大融资平台必须剥离政府融资职能。所以,认清哈西投资公司当前面临的融资问题,结合我国当前融资环境的变化,研究突破融资困境的对策措施,对于其持续发展和保障后续融资能力有着重要的理论指导意义与实践操作价值。本文首先介绍了哈西投资公司当前的融资现状及面临的融资困境,并进一步分析了融资困境的成因,说明当前存在的融资困境已经严重影响了公司的持续发展,不利于后续融资的顺利进行,公司急需突破困境转变融资模式。其次,结合公司自身特点和融资环境的变化,深入分析应对公司融资困境的相关因素,并在此基础上,从公司融资的有利和不利条件着手评估当前融资困境的解决方向,为哈西投资公司解决融资困境的对策制定提供保障依据。最后,针对哈西投资公司的实际情况,从治理机制、融资渠道、分类融资、债务风险控制,以及其他可以争取到投资的策略角度给出解决哈西投资公司融资困境的具体建议。通过本文的研究,帮助哈西投资公司不断突破自身的融资困境,积极拓展融资渠道以及提升应对债务风险的能力,从而给其他融资平台公司的融资工作提供相应的参考和借鉴。
蔡露露[6]（2019）在《供应链金融模式下P2P平台风险管控研究》文中研究表明P2P供应链金融是P2P与供应链金融结合的产物,它通过P2P平台连接借款人和供应链整体,为供应链金融中的核心企业及其上下游企业提供整体授信和融资服务。P2P供应链金融可以解决我国小微企业融资问题,缓解小微企业在传统机构中无法取得贷款的情况。更重要的是,供应链金融模式为P2P平台提供了新思路,解决了 P2P平台资产荒的问题,是P2P平台未来重点关注的方向。然而,P2P本身为风险较高的行业,理论上来讲,供应链金融模式可以降低P2P平台信用风险,但同时平台也面临着核心企业资质差、难以获取企业数据等问题,如何对供应链金融模式下P2P平台的风险进行识别和控制,关系着P2P供应链金融的健康发展。P2P+供应链金融目前仍是一种新型模式,国内的研究集中在供应链金融与P2P平台融合的情况下对供应链金融业务的影响,鲜少有文献结合案例深度分析供应链金融模式下P2P平台的风险。草根投资作为该模式下的代表性平台,成交量大,经营模式清晰,但仍出现爆雷现象,其失败原因值得研究,本文对其进行案例分析,具有一定的现实意义,对完善P2P平台风险控制的理论有一定参考作用。本文在论述“供应链金融+P2P”文献的前提下,首先分析了传统供应链金融的模式和供应链金融与P2P结合的模式,在此基础上,对草根投资平台进行了深入分析,梳理其爆雷原因,从中识别平台存在的风险,并运用层次分析法对供应链金融模式下P2P平台的风险进行权重评价,结合权重评价结果提出风险管控措施。研究发现,供应链金融模式下的P2P平台,主要风险是法律法规风险、信用风险、运营风险、操作风险、流动性风险、市场风险。层次分析法的结果表明,信用风险和流动性风险仍是其面临的主要风险,核心企业带来的信用风险值得重视,因此笔者提出从外部层面和内部层面建立风险管控体系,外部层面加强法律法规建设,规范平台行为,同时平台内部要建立核心企业准入机制,做好贷前管理,以此来控制平台风险。
刘慧敏[7]（2019）在《J高校预算管理内部控制研究》文中进行了进一步梳理《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等文件的出台,表明高校预算管理内部控制越来越重要。我国高校逐渐加大了对预算管理内部控制的重视程度,也已采取各种措施用以完善相关制度。尽管如此,高校在预算管理的内部控制方面仍存在一些问题,如预算意识薄弱、预算编制方法不科学、预算内容不完整、预算编制程序不规范、预算执行不力、预算调整不规范、没有建立预算考评机制等。建立健全的高校预算管理内部控制体系,不仅可以有效降低其潜在的财务风险,还可以提高高校预算资金的使用效率,这也有利于维持高校收支平衡,优化教学资源配置,缓解我国高校的赤字现象。不仅如此,高校预算管理还可以有效控制高校内的各项经济业务有序发生,促进各个部门的通力合作,鼓励预算部门积极完成预算指标,促进高校科学健康发展。本文选取J高校作为具体的研究对象,从预算内容、预算编制、预算执行与调整、预算绩效考评、预算监督以及决算管理六个方面入手,采用文献综述和案例分析的方法,基于新公共管理理论、控制论以及信息不对称理论,对J高校的预算管理内部控制进行研究,从问题出发,到查找原因,再到寻找优化路径的思路。本文的研究,在一定程度上可以提高我国高校资金的使用效益、确保会计信息的真实可靠性,揭示我国高校预算管理内部控制存在的缺陷,为我国高校健全预算管理内部控制提供借鉴,丰富与高校内部控制有关的案例研究;还可以为地方高校预算管理内部控制的建设提供理论框架,拓宽高校内部控制的研究视角。本文通过研究J高校预算管理内部控制的现状,得出五个主要结论。第一,高校的预算管理主要有校院两级预算管理以及一级预算管理两种模式,预算管理内部控制有预算松控制以及预算紧控制两种模式。其中,本文研究的J高校采用的是一级预算管理模式以及预算紧控制。第二,目前,我国高校预算管理内部控制主要存在三个方面的风险。预算的编制与学校长期发展战略脱节,预算标准不科学,可能造成预算管理效率低下;预算目标不合理,预算项目不完整,可能造成预算管理缺乏准确性;预算执行和预算监管不力,缺乏有效的预算绩效考核机制,可能阻碍预算管理目标的实现。第三,J高校的内部控制建设内容主要分为学校层面和单位层面;预算管理内部控制主要是对预算的内容、预算的编制、预算的执行与调整、预算的绩效考核、预算的监督以及决算管理六个方面进行控制。第四,J高校的预算管理内部控制主要存在五个主要的问题。预算的编制未与学校长远发展战略相结合;在预算编制过程中,过分依赖于财政拨款计划,编制方法采用的是定性分析和定量测算相结合的办法,缺乏一定的合理性,编制流程也存在缺陷;在预算执行与调整过程中,偏差性较大,对预算执行过程的控制较为粗放,预算调整程序较为笼统;缺乏有效的绩效考评机制;监督管理不到位。造成上述问题的主要原因在于J高校的内部控制环境薄弱以及预算管理模式陈旧。第五,针对上述问题,笔者认为可以从七个方面入手,优化J高校的预算管理内部控制。促进预算项目与学校发展战略协调一致;通过加强预算编制方法的灵活性以及提高预算编制结果的准确性,提高高校预算编制的科学性与合理性;通过信息化技术强化预算执行力度以及完善预算调整控制制度,加强高校对预算执行的控制;通过加强信息沟通,建立有效的绩效考评机制;完善高校内部监督管理机制;通过强化预算管理内部控制意识以及提高相关人员的专业水平,加强高校的内部控制环境建设;积极促进高校预算管理模式的改革。
倪宇泰[8]（2019）在《中国企业海外并购政策研究》文中认为1978年以来,随着我国改革开放深度和广度不断推进,我国经济社会发展取得了举世瞩目的成就,不仅国内发生了翻天覆地的变化,而且产生了巨大的全球影响。作为全球影响的重要组成部分,随着1999年我国“走出去”战略的正式提出以及之后的快速推进,使得我国于2015年一跃成为资本净输出国。海外并购是对外投资的重要组成部分,在我国已经成为资本净输出国的背景之下,2016年,我国又首次坐上全球最大的境外收购者的“宝座”。我国企业是国际并购市场的新参与者,由于国际社会的误解、国内经验的缺乏,我国企业开展海外并购遭遇了越来越多的国际层面难题,也带来了一定的国内层面问题。由于海外并购政策的合宜与否对推进企业海外并购健康发展具有重要的影响,所以,笔者选择企业海外并购的命题,对我国企业开展海外并购政策进行了全面、系统、深入、科学的研究,以期构建形成我国政策当局企业海外并购政策的基本理论框架、明晰我国企业海外并购政策的演进规律、阐释海外并购政策的影响效应、评估我国海外并购政策的合宜性,最终探索我国企业海外并购的路线图,为我国企业更好地开展海外并购提供海外并购政策支撑。首先,构建企业海外并购政策的基本理论框架。基于国内和国外对海外并购政策相关文献进行梳理、评述和对比,笔者提出包括国家审批政策体系、财政支持政策体系、资本市场政策体系、外汇管理政策体系、保险保障政策体系、中介机构培育政策体系和信息技术服务发展政策体系七个维度的海外并购政策体系“钻石模型”。其中,国家审批政策体系是母国为了充分发挥国内企业海外并购对整个国家战略的支撑作用,基于国家经济安全、外汇市场稳定、避免资本外逃等考虑,而对开展海外并购的企业所进行必要审批的政策。财政支持政策体系是母国基于落地自身的海外战略的需求,通过给予相关企业补助或减免相关税收的方式,积极鼓励相关企业开展海外并购活动的政策。资本市场政策体系是政府政策当局积极支持和鼓励以海外并购企业为对象的金融机构发展的政策。外汇管理政策体系是政府外汇管理部门服务海外并购用汇需求的政策。保险保障政策体系是为了规避、降低或防范企业开展海外并购过程中在东道国可能面临的政治风险、经济风险、法律风险、文化风险、社会风险等而制定的相关政策体系。中介机构培育政策体系是支持和鼓励以海外并购企业为对象的中介服务机构发展的政策。信息技术服务发展政策体系政策当局推进各类组织提供关于企业开展海外并购相关信息的政策。其次,明晰我国企业海外并购政策的演进规律。结合海外并购政策体系“钻石模型”,笔者对我国企业海外并购政策体系的演进进行了详细的梳理,将我国海外并购政策的演进划分为四个阶段,分别为1990年之前的海外并购的尝试阶段,1991年到2000年之间的海外并购政策的规范阶段,2001年到2011年之间的海外并购政策的持续推进阶段以及2012年至今的海外并购政策的全面深化阶段。其中,在尝试探索阶段,我国政策层面对企业开展海外并购限制较为严格,企业开展海外并购面临外汇市场均衡约束;在此背景之下,我国开展海外并购的规模往往较小,国有企业往往是并购主体,经济目标并不一定是海外并购的唯一的目标模式。在规范开展阶段,我国海外并购政策依然较为严格,外汇管理依然是企业海外并购面临的重要规制,所以未能推进我国企业开展海外并购活动提供极大的激励作用;在此背景之下,尽管充分利用国外资源和国外市场成为我国开展海外并购的重要考量,但是,我国参与海外并购的企业依然局限于国有企业,并购的行业类型也多聚焦于矿产资料类企业。在持续推进阶段,我国并购政策进一步宽松,并购政策体系的内容更加丰富,规范海外投资活动的核准和备案制度正式提出;在此背景之下,尽管并购稳定性较弱、并购的行业集中度依然较高,但是,逐渐完善的并购政策不断推进超大型并购开始逐渐出现,并不断推进我国企业海外并购步伐。在全面深化阶段,我国海外并购政策进一步完善,备案制开始成为政策当局开展海外并购管理的重要制度;在此背景之下,我国企业海外并购金额不断增长,我国海外资产规模不断膨胀,海外并购地域不断多元,行业分布不断多样。第三,阐释我国企业海外并购政策的影响效应。通过对海外并购政策的影响效应进行实证研究,笔者得到海外并购政策能够有效地推进企业更好地开展海外并购实践的结论。其中,随着海外并购政策体系的不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的海外并购政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家审批政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的国家审批政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家财政支持政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的国家财政支持政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家资本市场政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;显示完善的国家资本市场政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家外汇管理政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的国家外汇管理政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家保险保障政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的国家保险保障政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家中介机构培育政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的国家中介机构培育政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。随着国家信息技术发展政策体系不断完善,我国企业开展海外并购的活跃程度不断提升;完善的信息技术发展政策体系有助于推动企业更好地开展海外并购实践。第四,评估我国海外并购政策的合宜性方面。通过设计调查问卷、开展问卷调查,笔者从完备性、适用性、普遍性和有效性四个方面对海外并购政策的合意性进行了评估。得出结论认为:我国推进企业更好地开展海外并购政策的合宜性有待持续提高。其中,超过五成五对象认为我国国家审批政策的完备性较高,近五成问卷调查对象认为我国国家审批政策体系的适用性处于中等水平,认为我国国家审批政策体系普遍性处于较低水平的问卷调查对象相对最多,认为我国国家审批政策的有效性处于较低状态的问卷调查对象相对最多;近四成问卷调查对象认为我国财政支持政策体系完备性处于极低水平,认为我国财政支持政策体系适用性处于极低水平的问卷调查对象相对最多,四成五问卷调查对象认为我国财政支持政策体系普遍性处于较低水平,超过五成问卷调查对象认为我国财政支持政策体系有效性处于较低水平;超过四成问卷调查对象认为我国资本市场政策体系完备性处于较低水平,超过四成五问卷调查对象认为我国资本市场政策体系适用性处于较低水平,近五成问卷调查对象认为我国资本市场政策体系普遍性处于较低水平,认为我国资本市场政策体系有效性处于较低水平的问卷调查对象相对最多;近三成问卷调查对象认为外汇管理政策体系完备性较低,近四成问卷调查对象认为我国外汇管理政策体系适用性较低,超过三成问卷调查对象认为我国外汇管理政策体系普遍性处于极低水平,认为外汇管理政策体系有效性处于较低和中等水平的样本数量均超过三成;认为我国保险保障政策体系完备性处于中等水平问卷调查对象相对最多,近三成问卷调查对象认为我国保险保障政策体系适用性处于中等水平,四成问卷调查对象认为我国保险保障政策体系普遍性处于中等水平,超过四成问卷调查对象认为我国保险保障政策体系有效性处于中等水平;超过四成问卷调查对象认为我国中介机构政策体系完备性处于极低水平,四成五问卷调查对象认为我国中介机构政策体系适用性处于极低水平,认为我国中介机构政策体系普遍性处于极低水平的问卷调查对象超过四成,超过四成五问卷调查对象认为我国中介机构政策体系处于极低水平;近四成问卷调查对象认为信息技术服务发展政策体系完备性处于极低水平,认为信息技术服务发展政策体系适用性处于极低和较低水平的问卷调查对象均超过三成,认为信息技术服务发展政策体系普遍性处于较低水平问卷调查对象相对最多,超过三成五对象认为我国信息技术服务发展政策体系有效性处于极低水平。第五,探索我国企业海外并购的路线图方面。笔者采用对标分析的方法,将我国海外并购政策的合宜性评估结果同德国、美国和日本三个国家的海外并购政策实践经验进行了对比。基于我国海外并购政策同典型发达国家的差距,提出完善我国海外并购政策的路径,包括国家审批政策体系完善路径、财政支持政策体系完善路径、资本市场政策体系完善路径、外汇管理政策体系完善路径、保险保障政策体系完善路径、中介机构政策体系完善路径、信息技术服务发展政策体系完善路径,从而形成我国企业海外并购的路线图。
金鑫[9]（2019）在《基于S国企改制的审计质量控制研究》文中进行了进一步梳理随着我国经济体制改革的推进和市场经济的深化,国有企业改制全面展开,对国有企业改制审计的质量要求也越来越高。改制审计作为企业改制必不可少的重要环节,除了监督被审计单位是否真实客观地反映其财务状况、经营成果以及现金流量,还要确保改制企业的资产真实完整,防止国有资产流失,保障投资者的利益。但改制审计时间紧,任务重,改制审计程序执行难以到位;可参考的实务经验少,缺乏全面有效地指导与监管,严重影响改制审计作用的发挥。本文以委托代理理论、现代企业理论、现代审计理论为指导,以审计质量控制准则、国有企业改制指导思想和改制审计监督指导意见为基础,结合国有企业改制的特殊情况,分析改制审计的过程、目标及重点;在此基础上,就A会计师事务所对S国企改制审计,总结改制审计的经验,深挖存在的质量问题与原因。认为项目组能严格审查改制文件,提前熟悉相关政策法规,积极进行专业咨询,重视与各单位沟通,及时沟通改制范围,但也存在重要性水平设定不当,审计程序不规范,审计依据缺失,处理审计数据不严格,风险评估不严谨和过度参与非审计工作等审计质量问题。追根溯源是由于审计团队本身专业胜任能力不足和审计政策法规疏漏之外,与被审计单位配合度低,相关审计复核形式化的原因。考虑到改制审计项目的特殊性,要提高国有企业改制审计的质量,首先,应当完善相关政策法规,健全审计工作规范,加强审计监管和惩罚力度;其次,应进一步严格执行审计程序,提高审计人员综合素质,做好与各参与方的工作衔接;培育以质量为导向的文化氛围。本文对S国企改制审计的审计质量控制改进进行案例研究,分析改制审计的流程、重难点及目标,为改制审计的理论发展和规则制定提供一定的实务依据,对于完善改制审计流程,增强改制审计薄弱环节,提高国有企业改制审计的质量,充分发挥改制审计在国有企业改制中的作用具有重要的实践参考意义。
王海燕[10]（2019）在《L城市商业银行控制权转移对其公司治理以及经营绩效的影响研究》文中研究指明城市商业银行是我国银行体系中的重要构成部分,在服务城市居民、支持地方经济、完善国内金融体系、促进我国金融发展中发挥着重要的作用。尤其是最近10年,随着银行机构深化改革不断推进,城市商业银行抓住改革机遇调结构、促转型,资产规模和业务覆盖范围都在快速增长,市场占有份额不断提升,发展趋势整体向好。但是从城市商业银行的历史来看,我国城市商业银行很长一段时间处于地方政府控制之下,其发展过程中政治色彩和区域特征较为明显,公司治理尤其是股权结构存在明显短板,整体经营效率不高。为了更好地适应自身发展需要,在监管层地鼓励和推动下,我国城市商业银行进一步强化股权管理,优化股权结构,引入战略投资者或新的控股股东,在股权方面去行政化,逐渐摆脱地方政府的控制和干预。控制权转移是城市商业银行股权改革过程中一大明显的特征,控股股东的变化对一家银行的发展战略和经营策略有重要影响,在一定程度上会影响银行的公司治理和经营绩效。为了分析控制权转移对一家城市商业银行公司治理和经营绩效的具体影响,本文选取了近年来控制权发生转移的西部某城市商业银行作为研究对象,开展相关分析。本文首先结合我国城市商业银行的公司治理特征,分析了控制权从地方政府转移至大型国有企业后对案例银行公司治理所产生的影响;然后通过问卷调查的方式建立了银行绩效评价综合指标体系,详细分析控制权转移后案例银行资本实力、盈利能力、风险控制和业务发展等方面的变化。经过本文的对比分析发现,控制权转移后案例银行的公司治理更加完善,组织结构进一步优化,在控制权转移初期资本实力有了较大提升、业务创新能力加强、产品结构更加丰富、存款市场占有率有所提升,经营状况明显好转。但是随着资本消耗,控制权转移一段时间后,案例银行的业务发展速度和资产扩张速度明显放缓,且随着业务快速扩张,银行所面临的信用风险不断增大,资产质量下行,利润增速下降。尽管本文根据现有资料,通过问卷调查建立了一套相对适用的综合评价指标体系,但是对于案例银行非财务指标的分析相对较少。且由于本文研究的是个体案例,研究结论不一定普遍适用,所以研究具有一定的局限性。
二、从七方面构建国资监管体制框架（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、从七方面构建国资监管体制框架（论文提纲范文）
（1）P2P网贷平台的风险及监管对策研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| abstract |
| 绪论 |
| 一、研究背景及研究意义 |
| 二、研究方法及研究内容 |
| 三、国内外研究现状 |
| 四、创新与不足 |
| 第一章 P2P网贷平台的主要风险状况及原因分析 |
| 一、P2P网贷的概念及特征 |
| 二、P2P网贷平台的发展历程及现状 |
| 三、P2P网贷平台的主要风险及表现形式 |
| 四、我国P2P网贷平台风险频发的原因 |
| 五、P2P网贷平台风险与银行机构风险的比较分析 |
| 第二章 P2P网贷平台监管情况的比较研究 |
| 一、国内P2P网贷平台的监管现状 |
| 二、英美P2P网贷平台监管情况 |
| 三、英美监管经验对国内监管的启示 |
| 第三章 加强P2P网贷平台监管的对策和建议 |
| 一、完善P2P网贷平台监管框架的建议 |
| 二、严格P2P网贷平台准入的建议 |
| 三、加强对P2P网贷平台行为监管的建议 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简介 |
| 致谢 |
（2）秩序再造：资本下乡的实践图景 ——以育村为例（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 导论 |
| 一、选题缘起及意义 |
| (一)选题缘起 |
| (二)选题意义 |
| 二、文献回顾与评述 |
| (一)资本下乡研究综述 |
| (二)乡村治理研究综述 |
| (三)政企关系研究综述 |
| (四)村企关系研究综述 |
| (五)农民组织化研究综述 |
| (六)对既有研究的评述 |
| 三、关键词的界定 |
| 四、研究方法与案例概况 |
| (一)主要研究方法 |
| (二)研究案例概况 |
| 五、分析框架与结构安排 |
| (一)论文分析框架 |
| (二)论文结构安排 |
| 六、创新之处与研究不足 |
| (一)创新之处 |
| (二)研究不足 |
| 第一章 利益主体行为逻辑及其关系再造 |
| 1.1 引资入村:政府的治理逻辑 |
| 1.1.1 以资引资:国家资源下乡的策略 |
| 1.1.2 政府入股:政治资源的隐性配置 |
| 1.1.3 政府的市场观与市场化中的政府 |
| 1.2 乡村争资:村治逻辑转换与权力内嵌 |
| 1.2.1 产业振兴:村集体的富民兴村策略 |
| 1.2.2 社会资本获取:工商资本的政治表达 |
| 1.2.3 竞争捷径:主动谋求政府支持 |
| 1.3 选村投资:政府干预下的资本下乡 |
| 1.3.1 情感偏好:资本下乡中的政府意志 |
| 1.3.2 企业配合:寻求政策倾斜与扶持 |
| 1.3.3 村企共谋:强化获取政府资源的能力 |
| 1.4 资本下乡中的利益主体关系再造 |
| 1.4.1 企业参与下的乡村关系再造 |
| 1.4.2 村庄参与下的政企关系再造 |
| 1.4.3 政府参与下的村企关系再造 |
| 1.4.4 资本下乡中的动态“三角平衡”格局 |
| 1.5 小结 |
| 第二章 村治精英吸纳与乡村精英再造 |
| 2.1 经济精英主导下的村庄治理 |
| 2.1.1 做企业家:从“草根”到经济能人 |
| 2.1.2 张榜竞选:从经济能人到村治精英 |
| 2.1.3 精英的困局:村庄治理内生性缺失 |
| 2.2 资本下乡中企业对村治精英的吸纳 |
| 2.2.1 情感俘获:私人关系的公共性拓展 |
| 2.2.2 需求对接:对村治精英破局构想的回应 |
| 2.2.3 信任建构:企业股权结构的社会效应 |
| 2.3 资本下乡中政府对村治精英的吸纳 |
| 2.3.1 先建后补:政府对村治精英的承诺 |
| 2.3.2 垫资建厂:村治精英对政府承诺的回应 |
| 2.3.3 褒奖与荣誉:政府对村治精英的反馈 |
| 2.4 精英吸纳的动力来源及其再造结果 |
| 2.4.1 可信承诺:企业的政治关联效应 |
| 2.4.2 “三强四带”:政党能力建设机制 |
| 2.4.3 “联乡兴村”:政府权力下沉机制 |
| 2.4.4 再造结果:村治精英“政治化” |
| 2.5 小结 |
| 第三章 现代规则下乡与乡土规则再造 |
| 3.1 资本下乡中的现代规则下乡 |
| 3.1.1 股份合作:企业的利益联结策略 |
| 3.1.2 市场排斥:村集体反对股份合作制 |
| 3.1.3 按价收租:村集体的确定性追求 |
| 3.2 乡土规则运行下的秩序冲突 |
| 3.2.1 宗族认同:乡土规则的生成机理 |
| 3.2.2 规则碰撞:产权与收益单位的分合 |
| 3.2.3 祖宗与神明:分配失序下的暴力抗争 |
| 3.2.4 资本逃离:地方性知识的挤压 |
| 3.3 政府参与下的乡土规则再造 |
| 3.3.1 寻找土地:选定新址与产权重构 |
| 3.3.2 利益均沾:秩序建构的均衡过程 |
| 3.3.3 程序再造:权力渗透与强制性矫正 |
| 3.3.4 资本回流:乡土规则再造的效应 |
| 3.4 企业参与下的乡土规则再造 |
| 3.4.1 拒绝签约:农民的理性选择策略 |
| 3.4.2 寻找中间人:企业的行动逻辑 |
| 3.4.3 推举代理人:农民的行动逻辑 |
| 3.5 小结 |
| 第四章 农民再组织化与村社集体再造 |
| 4.1 农民再组织化:企业的治理逻辑 |
| 4.1.1 企业成本控制:农民再组织化缘起 |
| 4.1.2 向政府说好话:重新俘获中间人 |
| 4.1.3 为政府造亮点:寻求政府支持 |
| 4.2 “四社协同”:农民再组织化的过程 |
| 4.2.1 劳务合作社:闲散劳动力组织化 |
| 4.2.2 产业合作社:产业过程组织化 |
| 4.2.3 资金合作社:农民分散资金集聚化 |
| 4.2.4 土地合作社:土地碎片化及其整合 |
| 4.3 组织化利益表达:农民的集体行动 |
| 4.3.1 表达梯度:从中间人到代理人 |
| 4.3.2 理性抗争:利益再表达的过程 |
| 4.3.3 “新中间人”的诞生:政府 |
| 4.4 集体再造:农民再组织化的效应分析 |
| 4.4.1 权力渗透:经济过程中的政治表达 |
| 4.4.2 政经分离:农村政治经济格局重塑 |
| 4.4.3 精英塑造:农民的“新代理人” |
| 4.5 小结 |
| 第五章 秩序再造的逻辑进路、治理效应及其限度 |
| 5.1 村庄秩序再造的逻辑进路 |
| 5.1.1 利益主体关系:从失衡到均衡 |
| 5.1.2 制度建设:从碎片化到体系化 |
| 5.1.3 组织建设:从失序到有序 |
| 5.1.4 农民能力建设:从单一到全面 |
| 5.1.5 农民认知转型:从封闭走向开放 |
| 5.2 村庄秩序再造下的乡村治理 |
| 5.2.1 秩序再造下的乡村治理体系 |
| 5.2.2 秩序再造下的乡村治理能力 |
| 5.2.3 资本下乡与乡村治理现代化 |
| 5.3 资本下乡中村庄秩序再造的限度 |
| 5.3.1 现代性与地方性知识的碰撞冲突 |
| 5.3.2 政企关系的诱变及其风险 |
| 5.3.3 间接信任背景下的松散型村企关系 |
| 5.4 小结 |
| 结论与讨论 |
| 一、基本结论 |
| (一)资本下乡中利益主体间信任建构是基础 |
| (二)村治精英是资本下乡的主要桥梁和纽带 |
| (三)新型政企关系是资本下乡可持续性的保障 |
| (四)有效的利益联结机制是稳定村企关系的关键 |
| (五)资本下乡中多元主体共建共治共享是根本 |
| 二、进一步讨论 |
| (一)如何完善资本下乡中的企业治理 |
| (二)如何构筑更为合理的利益增长分享机制 |
| (三)如何实现乡村传统治理资源的现代性转换 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间取得的研究成果 |
| 致谢 |
| 个人简况及联系方式 |
（3）优化国有资本布局的思路与策略（论文提纲范文）
| 一、优化国有资本布局的现实价值 |
| （一）国有资本布局的内涵界定 |
| （二）优化国有资本布局的现实意义 |
| 1．以管资本为主的国资监管体制改革的迫切需要 |
| 2．确保国有资本保值增值的必然要求 |
| 3．完善和放大国有资本功能的现实需要 |
| 4．国有企业建立现代企业制度的重要前提 |
| 5．培育具有全球竞争力的世界一流企业的战略举措 |
| 二、我国国有资本布局状况评估 |
| （一）国有资本总量持续扩大 |
| （二）国有资本比重总体趋于稳定 |
| （三）国有资本产业布局逐步调整 |
| （四）地方和海外国有资本扩张速度较快 |
| （五）国有资本企业布局调整持续推进 |
| 三、我国国有资本布局存在的问题 |
| （一）国有资本布局方向不明确、比重较高 |
| （二）国有资本产业分布过宽、竞争力不强 |
| （三）国有资本布局结构趋同且效率有待提高 |
| （四）国有资本规模扩张快、质量提升慢 |
| （五）国有资本布局优化调整仍面临较大困难 |
| 四、优化国有资本布局的总体思路 |
| （一）加强国有资本布局，优化顶层设计 |
| （二）优化国有资本行业布局结构 |
| （三）优化国有资本区域布局 |
| （四）优化国有资本企业布局结构 |
| 五、优化国有资本布局的策略选择 |
| （一）切实以管资本为主加快推进国资监管体制改革 |
| （二）研究制定国有资本布局优化整体方案和政策 |
| （三）积极推进混合所有制改革和国企股权多元化 |
| （四）大幅提高国有资本证券化水平，促进资本流动 |
| （五）建立以资本增值率为核心的长期考核激励机制 |
| （六）加快清理和推动低效无效国有资本退出 |
（4）中国证券监管权配置、运行及监督问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导言 |
| 一、问题的提出 |
| 二、研究价值及意义 |
| 三、文献综述 |
| 四、研究思路及框架 |
| 五、本文可能的创新之处 |
| 第一章 证券监管权的一般理论 |
| 第一节 证券监管的意义 |
| 一、证券监管的由来 |
| 二、证券监管的正当性 |
| 第二节 证券监管权的界定 |
| 一、证券监管权的解释 |
| 二、证券监管权的本原 |
| 第三节 证券监管权与证券监管体制 |
| 一、证券监管权的内容 |
| 二、证券监管体制的系统 |
| 小结 |
| 第二章 证券监管权的配置问题 |
| 第一节 证券监管权配置的一般理论 |
| 一、证券监管权配置的界定 |
| 二、证券监管权配置的相关理论 |
| 三、证券监管权配置的具体原则 |
| 第二节 境外证券监管权配置的经验 |
| 一、金融监管体制分类比较 |
| 二、政府证券监管权的配置 |
| 三、证券监管权的分配 |
| 第三节 我国证券监管权配置的问题及对策 |
| 一、我国证券监管权配置的内容 |
| 二、我国证券监管权配置存在的问题 |
| 三、关于我国证券监管权配置的建议 |
| 小结 |
| 第三章 证券监管权的运行问题 |
| 第一节 证券监管权运行的一般理论 |
| 一、证券监管权运行的界定 |
| 二、证券监管权运行的分类以及原则 |
| 第二节 证券监管权运行机制的比较 |
| 一、证券监管权运行机制的国外经验 |
| 二、我国证券监管权的运行机制 |
| 三、证券监管权运行机制之比较 |
| 第三节 我国证券监管权运行的现状、问题及建议 |
| 一、我国证券监管权运行现状 |
| 二、证券监管权运行的问题及建议 |
| 小结 |
| 第四章 对证券监管权的监督问题 |
| 第一节 对证券监管权监督的一般理论 |
| 一、对证券监管权监督的界定 |
| 二、对证券监管权监督的体系 |
| 三、对证券监管权监督的原则 |
| 第二节 权力机关监督和纪检监察机关监督 |
| 一、权力机关监督 |
| 二、纪检监察机关监督 |
| 第三节 司法机关监督 |
| 一、司法机关监督的界定 |
| 二、司法机关关注个案监督 |
| 三、证券司法的总体表现及对策 |
| 小结 |
| 余论 |
| 参考文献 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 |
| 后记 |
（5）哈西投资公司融资困境应对策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景与问题的提出 |
| 1.1.2 研究目的与意义 |
| 1.2 国内外研究现状及评述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 研究思路及方法 |
| 1.4 主要研究内容及研究框架 |
| 1.5 论文研究理论基础 |
| 1.5.1 信息不对称理论 |
| 1.5.2 资本结构理论 |
| 1.5.3 啄食顺序理论 |
| 1.5.4 企业生命周期理论 |
| 第2章 哈西投资公司融资困境状况分析 |
| 2.1 哈西投资公司企业概况 |
| 2.1.1 公司简介及发展阶段 |
| 2.1.2 公司组织机构及人员构成 |
| 2.2 哈西投资公司的融资现状 |
| 2.2.1 主要融资情况 |
| 2.2.2 采用的融资模式分析 |
| 2.2.3 融资能力分析 |
| 2.3 哈西投资公司融资困境的表现及原因 |
| 2.3.1 融资困境的表现 |
| 2.3.2 融资困境的原因 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 应对哈西投资公司融资困境的相关因素分析 |
| 3.1 内部影响因素 |
| 3.1.1 企业运作风险方面 |
| 3.1.2 财务管理方面 |
| 3.1.3 经营收益方面 |
| 3.2 外部影响因素 |
| 3.2.1 融资平台公司债务风险方面 |
| 3.2.2 银行信贷政策方面 |
| 3.3 哈西投资公司融资的有利和不利条件评估 |
| 3.3.1 有利条件 |
| 3.3.2 不利条件 |
| 3.3.3 融资条件综合评估 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 解决哈西投资公司融资困境的策略建议 |
| 4.1 关于治理机制的策略建议 |
| 4.1.1 退出融资平台名单 |
| 4.1.2 完善公司治理机制 |
| 4.1.3 提升公司信用资质 |
| 4.2 关于融资渠道的策略建议 |
| 4.2.1 加强传统银行贷款融资 |
| 4.2.2 拓展工程款保理融资 |
| 4.2.3 合理选择信托结构化融资 |
| 4.2.4 梳理设备清单开展融资租赁 |
| 4.2.5 扩大发行企业债券等直接融资工具 |
| 4.2.6 选择优质基础资产推行资产证券化 |
| 4.2.7 推进PPP项目融资 |
| 4.2.8 设立股权投资基金 |
| 4.3 关于分类融资的策略建议 |
| 4.4 关于债务风险控制的策略建议 |
| 4.4.1 提高债务风险管理水平 |
| 4.4.2 建立债务风险预警机制 |
| 4.4.3 形成债务风险防控体系 |
| 4.5 其他可以争取到投资的策略建议 |
| 4.5.1 盘活存量资产引入民营资本 |
| 4.5.2 培育优质公司谋划上市融资 |
| 4.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 个人简历 |
（6）供应链金融模式下P2P平台风险管控研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与研究问题 |
| 1.2 研究意义与本文创新 |
| 1.2.1 研究意义 |
| 1.2.2 本文创新 |
| 1.3 研究思路与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2 文献综述与理论基础 |
| 2.1 关于P2P平台的研究 |
| 2.1.1 关于P2P平台运营模式的研究 |
| 2.1.2 关于P2P平台风险的研究 |
| 2.2 关于供应链金融的研究 |
| 2.2.1 关于供应链金融的模式研究 |
| 2.2.2 关于供应链金融风险的研究 |
| 2.3 关于P2P供应链金融的研究 |
| 2.4 文献述评 |
| 2.5 理论基础 |
| 2.5.1 信息不对称理论 |
| 2.5.2 交易成本理论 |
| 2.5.3 羊群效应 |
| 3 P2P供应链金融模式及风险 |
| 3.1 P2P供应链金融模式 |
| 3.1.1 供应链金融模式 |
| 3.1.2 P2P与供应链金融结合模式 |
| 3.2 P2P供应链金融风险 |
| 4 草根投资案例分析 |
| 4.1 案例选取依据 |
| 4.2 草根投资案例基本介绍 |
| 4.2.1 草根投资平台发展历程 |
| 4.2.2 草根投资平台经营模式 |
| 4.2.3 草根投资产品 |
| 4.2.4 草根投资平台供应链金融业务 |
| 4.3 草根投资爆雷原因分析 |
| 4.3.1 外部环境变化 |
| 4.3.2 关联企业众多,存在自融行为 |
| 4.3.3 风险控制沦为虚设 |
| 4.3.4 虚假宣传 |
| 4.3.5 经营存在问题 |
| 4.4 案例风险识别 |
| 4.4.1 法律法规风险 |
| 4.4.2 信用风险 |
| 4.4.3 运营风险 |
| 4.4.4 操作风险 |
| 4.4.5 流动性风险 |
| 4.4.6 市场风险 |
| 5 供应链金融模式下P2P平台风险权重评价 |
| 5.1 供应链金融模式下P2P平台风险权重评价逻辑 |
| 5.2 风险评价指标体系构建 |
| 5.2.1 风险评价指标设计 |
| 5.2.2 风险评价指标体系确定 |
| 5.3 运用层次分析法确定风险权重 |
| 5.3.1 层次分析法确定权重的步骤 |
| 5.3.2 一级指标权重结果 |
| 5.3.3 二级指标权重结果 |
| 5.3.4 组合权重结果 |
| 6 P2P平台风险管控 |
| 6.1 加强外部监管 |
| 6.1.1 完善监管机制和法律 |
| 6.1.2 加强行业自律 |
| 6.2 加强平台内部管理 |
| 6.2.1 完善平台内部控制 |
| 6.2.2 完善项目风控措施 |
| 6.2.3 建立平台数据库 |
| 7 结论与建议 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 建议 |
| 7.2.1 对P2P平台的建议 |
| 7.2.2 对投资者的建议 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 学位论文数据集 |
（7）J高校预算管理内部控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述及述评 |
| 1.2.1 关于高校内部控制的研究综述 |
| 1.2.2 关于高校预算管理的研究综述 |
| 1.2.3 关于高校预算管理内部控制的研究综述 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究思路与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2.高校预算管理内部控制的相关理论 |
| 2.1 高校的管理及其管理模式 |
| 2.1.1 高校管理的定义 |
| 2.1.2 高校的管理模式 |
| 2.2 高校预算管理的特征及模式 |
| 2.2.1 高校预算管理的定义 |
| 2.2.2 高校预算管理的特征及原则 |
| 2.2.3 预算管理的模式 |
| 2.3 高校内部控制的特征及方法 |
| 2.3.1 高校内部控制的定义 |
| 2.3.2 高校内部控制的特征 |
| 2.3.3 高校内部控制的目标、原则及方法 |
| 2.4 高校预算管理内部控制的内涵及其风险分析 |
| 2.4.1 高校预算管理内部控制的内涵 |
| 2.4.2 高校预算管理内部控制的模式 |
| 2.4.3 高校预算管理内部控制的风险分析 |
| 2.5 高校预算管理内部控制的理论基础 |
| 2.5.1 新公共管理理论 |
| 2.5.2 控制论 |
| 2.5.3 信息不对称理论 |
| 3.J高校预算管理内部控制的现状 |
| 3.1 J高校内部控制总体框架 |
| 3.1.1 J高校基本情况 |
| 3.1.2 J高校内部控制现状 |
| 3.2 J高校的预算管理内部控制 |
| 3.2.1 预算内容 |
| 3.2.2 预算编制 |
| 3.2.3 预算执行与调整 |
| 3.2.4 预算绩效考核 |
| 3.2.5 预算监督 |
| 3.2.6 决算管理 |
| 4.J高校预算管理内部控制存在的问题及原因分析 |
| 4.1 J高校预算管理内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 预算未与学校长远发展战略相结合 |
| 4.1.2 预算编制缺乏科学性与合理性 |
| 4.1.3 预算执行偏差性大,调整不规范 |
| 4.1.4 预算的绩效考评机制缺失 |
| 4.1.5 预算监督管理不到位 |
| 4.2 J高校预算管理内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 内部控制环境薄弱 |
| 4.2.2 预算管理模式陈旧 |
| 5.优化J高校预算管理内部控制的措施 |
| 5.1 促进预算项目与学校发展战略协调一致 |
| 5.2 提高预算编制的科学性与合理性 |
| 5.2.1 加强预算编制方法的灵活性 |
| 5.2.2 提高预算编制结果的准确性 |
| 5.3 加强对预算执行的控制 |
| 5.3.1 利用信息化技术,强化预算执行力度 |
| 5.3.2 完善预算调整控制制度 |
| 5.4 建立健全绩效考评机制 |
| 5.4.1 加强信息沟通,精确预算执行结果 |
| 5.4.2 建立绩效考评机制 |
| 5.5 完善内部监督管理机制 |
| 5.6 加强内部控制环境建设 |
| 5.6.1 强化预算管理内部控制意识 |
| 5.6.2 提高相关人员的专业水平 |
| 5.7 积极促进预算管理模式的改革 |
| 结束语 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（8）中国企业海外并购政策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 概述 |
| 第一节 研究背景 |
| 一、中国已经成为资本净输出国和全球最大的境外收购者 |
| 二、海外并购推进企业实现自身多元化目标，助力我国产业结构优化升级 |
| 三、企业开展海外并购遭遇国际层面的难题以及带来国内层面的问题 |
| 四、研究合宜的海外并购政策促进我国海外并购健康发展成为重要研究方向 |
| 第二节 研究意义和技术路线 |
| 一、研究意义 |
| 二、技术路线 |
| 第三节 研究内容框架和研究方法 |
| 一、研究内容框架 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 创新尝试和进一步研究方向 |
| 一、创新尝试 |
| 二、进一步研究方向 |
| 第五节 本章小结 |
| 第二章 文献综述和海外并购政策体系建构 |
| 第一节 国内海外并购政策文献评述 |
| 一、对发达国家对外并购政策进行比较研究 |
| 二、对我国海外并购政策体系研究 |
| 三、对我国企业开展海外并购的特点进行研究 |
| 四、对政府海外并购政策的必要性进行研究 |
| 五、对我国企业开展海外并购驱动因素进行研究 |
| 六、对我国海外并购政策协调问题进行研究 |
| 第二节 国外海外并购政策文献评述 |
| 一、对企业开展海外并购的动因进行研究 |
| 二、对企业开展海外并购的决定因素进行研究 |
| 三、对企业开展海外并购涉及的风险进行研究 |
| 四、对政府海外并购的竞争政策进行研究 |
| 五、对海外并购同金融市场发展进行研究 |
| 六、对企业海外并购所产生的绩效进行研究 |
| 第三节 国内外海外并购政策比较分析 |
| 一、开展海外并购政策研究成为国内研究的重要内容，国外研究较少涉及 |
| 二、母国所开展的针对企业海外并购的审查政策是保障海外并购符合国家全球经济布局的关键一环 |
| 三、母国推进企业开展海外并购手段多样，构建服务海外并购政策体系是推进海外并购的关键 |
| 四、海外并购受到东道国政策影响，母国政府当局需要将双边或多边外交作为推进海外并购政策的重要组成部分 |
| 五、母国采取措施推进国内相关政策基础设施建设是推进企业海外并购的重要补充和相关政策发挥作用的 |
| 第四节 海外并购政策体系框架建构 |
| 一、海外并购政策体系“钻石模型” |
| 二、国家审批政策体系维度 |
| 三、财政支持政策体系维度 |
| 四、资本市场政策体系维度 |
| 五、外汇管理政策体系维度 |
| 六、全方位保险、保障政策体系维度 |
| 七、中介机构培育政策体系维度 |
| 八、信息技术服务发展政策体系维度 |
| 第五节 本章小结 |
| 第三章 我国企业海外并购政策演进 |
| 第一节 海外并购政策的尝试探索阶段（1990 年之前） |
| 一、尝试探索阶段的并购政策措施 |
| 二、尝试探索阶段的政策措施特点 |
| 三、尝试探索阶段并购政策的成效 |
| 四、尝试探索阶段的政策措施不足 |
| 第二节 海外并购政策的规范开展阶段（1991 年-2000 年） |
| 一、规范开展阶段的并购政策措施 |
| 二、规范开展阶段的政策措施特点 |
| 三、规范开展阶段并购政策的成效 |
| 四、规范开展阶段的政策措施不足 |
| 第三节 海外并购政策的持续推进阶段（2001 年-2011 年） |
| 一、持续推进阶段的并购政策措施 |
| 二、持续推进阶段的政策措施特点 |
| 三、持续推进阶段并购政策的成效 |
| 四、持续推进阶段的政策措施不足 |
| 第四节 海外并购政策的全面深化阶段（2012 年-今） |
| 一、全面深化阶段的并购政策措施 |
| 二、全面深化阶段的政策措施特点 |
| 三、全面深化阶段并购政策的成效 |
| 四、全面深化阶段的政策措施不足 |
| 第五节 本章小结 |
| 第四章 海外并购政策影响效果的实证研究 |
| 第一节 研究假设 |
| 一、国家审批政策体系影响效果假设 |
| 二、财政支持政策体系影响效果假设 |
| 三、资本市场政策体系影响效果假设 |
| 四、外汇管理政策体系影响效果假设 |
| 五、保险保障政策体系影响效果假设 |
| 六、中介机构培育政策体系影响效果假设 |
| 七、信息技术服务发展政策体系影响效果假设 |
| 八、海外并购政策体系影响效果假设 |
| 九、控制变量影响效果假设 |
| 第二节 模型设计 |
| 一、被解释变量定义 |
| 二、解释变量定义 |
| 三、控制变量定义 |
| 四、模型框架 |
| 第三节 数据来源和参数估计 |
| 一、数据来源 |
| 二、数据描述 |
| 三、相关性分析 |
| 四、参数估计 |
| 第四节 实证结论 |
| 一、模型检验 |
| 二、基本结果 |
| 第五节 本章小结 |
| 第五章 海外并购政策的合宜性评估 |
| 第一节 并购政策合宜性评估基本思路 |
| 一、设计问卷调查框架 |
| 二、开展问卷设计 |
| 三、进行问卷调查 |
| 四、进行结果分析 |
| 第二节 并购政策合宜性评估问卷设计 |
| 一、国家审批政策体系问卷设计 |
| 二、财政支持政策体系问卷设计 |
| 三、资本市场政策体系问卷设计 |
| 四、外汇管理政策体系问卷设计 |
| 五、保险保障政策体系问卷设计 |
| 六、中介机构政策体系问卷设计 |
| 七、信息技术服务发展政策体系问卷设计 |
| 第三节 并购政策合宜性评估问卷调查 |
| 一、评估问卷调查样本选择 |
| 二、评估问卷调查样本培训 |
| 三、评估问卷调查信息收集 |
| 四、进行问卷调查信息审核和汇总 |
| 第四节 并购政策合宜性评估结果分析 |
| 一、国家审批政策体系合宜性评估结果分析 |
| 二、财政支持政策体系合宜性评估结果分析 |
| 三、资本市场政策体系合宜性评估结果分析 |
| 四、外汇管理政策体系合宜性评估结果分析 |
| 五、保险保障政策体系合宜性评估结果分析 |
| 六、中介机构政策体系合宜性评估结果分析 |
| 七、信息技术服务发展政策体系合宜性评估结果分析 |
| 第五节 本章小结 |
| 第六章 完善海外并购政策路线图 |
| 第一节 完善并购政策路线图逻辑思路 |
| 第二节 典型国家并购政策实践经验 |
| 一、欧洲（德国）典型国家的并购政策实践经验 |
| 二、北美洲（美国）典型国家并购政策实践经验 |
| 三、亚洲（日本）典型国家的并购政策实践经验 |
| 第三节 海外并购政策的差异性评估 |
| 一、国家审批政策体系差异性评估 |
| 二、财政支持政策体系差异性评估 |
| 三、资本市场政策体系差异性评估 |
| 四、外汇管理政策体系差异性评估 |
| 五、保险保障政策体系差异性评估 |
| 六、中介机构政策体系差异性评估 |
| 七、信息技术服务发展政策体系差异性评估 |
| 第四节 海外并购政策完善的路线图 |
| 一、国家审批政策体系完善路径 |
| 二、财政支持政策体系完善路径 |
| 三、资本市场政策体系完善路径 |
| 四、外汇管理政策体系完善路径 |
| 五、保险保障政策体系完善路径 |
| 六、中介机构政策体系完善路径 |
| 七、信息技术服务发展政策体系完善路径 |
| 第五节 本章小结 |
| 第七章 主要结论和政策建议 |
| 第一节 主要结论 |
| 一、开展海外并购政策合意性研究已经成为推进海外并购健康发展基本方向 |
| 二、推进企业更好地开展海外并购的政策体系可以凝练为“钻石模型”框架 |
| 三、我国海外并购政策可以划分为四个阶段，每个阶段均具有一定特点 |
| 四、海外并购政策对推进企业更好地开展海外并购具有显着积极影响 |
| 五、我国推进企业更好地开展海外并购的政策合宜性有待持续提高 |
| 六、典型发达国家推进企业开展海外并购政策较为完善，可资为我国借鉴 |
| 第二节 政策建议 |
| 一、国家审批政策体系完善政策建议 |
| 二、财政支持政策体系完善政策建议 |
| 三、资本市场政策体系完善政策建议 |
| 四、外汇管理政策体系完善政策建议 |
| 五、保险保障政策体系完善政策建议 |
| 六、中介机构政策体系完善政策建议 |
| 七、信息技术服务发展政策体系完善政策建议 |
| 第三节 本章小结 |
| 参考文献 |
| 中文参考文献 |
| 英文参考文献 |
| 致谢 |
| 在学期间学术成果情况 |
（9）基于S国企改制的审计质量控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究的背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国企改制审计政策法规研究 |
| 1.2.2 审计质量控制理论研究 |
| 1.2.3 国企改制审计理论研究 |
| 1.2.4 国企改制审计案例 |
| 1.3 研究的内容和方法 |
| 第2章 国企改制审计的质量改进理论分析 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 国企改制 |
| 2.1.2 改制审计 |
| 2.1.3 审计质量控制 |
| 2.2 国企改制审计的理论基础 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 现代企业理论 |
| 2.2.3 现代审计理论 |
| 2.3 会计师事务所质量控制准则 |
| 2.3.1 质量控制的目标 |
| 2.3.2 业务承接和客户关系保持 |
| 2.3.3 专业胜任能力 |
| 2.3.4 业务执行和监控 |
| 2.4 提高国企改制审计质量的准备 |
| 2.4.1 准确定位改制审计的目标 |
| 2.4.2 准确把握国企改制审计政策法规 |
| 2.4.3 充分了解改制过程 |
| 2.4.4 准确把握改制审计的重点 |
| 第3章 S国企改制审计案例 |
| 3.1 S国企及改制基本情况 |
| 3.1.1 S国企的基本情况 |
| 3.1.2 公司改制的基本情况 |
| 3.2 S国企改制审计过程 |
| 3.2.1 审计目标 |
| 3.2.2 审计内容 |
| 3.2.3 风险评估 |
| 3.2.4 审计重点 |
| 3.2.5 函证程序 |
| 3.3 改制报表的审计调整 |
| 3.3.1 审计调整说明 |
| 3.3.2 资产调整过程 |
| 3.3.3 关键指标变动 |
| 第4章 S国企改制审计的经验和质量问题 |
| 4.1 S国企改制审计的重要经验 |
| 4.1.1 严格审查改制文件 |
| 4.1.2 及时沟通改制范围 |
| 4.1.3 熟悉相关审计政策 |
| 4.1.4 重视与各单位沟通 |
| 4.1.5 积极进行专业咨询 |
| 4.2 S国企改制审计存在质量问题 |
| 4.2.1 重要性水平设定不当 |
| 4.2.2 函证等程序缺乏规范 |
| 4.2.3 个别审计事项无依据 |
| 4.2.4 处理审计数据不严谨 |
| 4.2.5 未严格执行风险评估 |
| 4.2.6 过度参与非审计工作 |
| 4.3 S国企改制审计质量问题的根源 |
| 4.3.1 审计相关依据有疏漏 |
| 4.3.2 审计团队能力有瑕疵 |
| 4.3.3 与改制单位配合度低 |
| 4.3.4 相关审计复核形式化 |
| 第5章 国企改制审计质量控制建议 |
| 5.1 完善改制及审计相关规制 |
| 5.1.1 健全改制审计相关政策 |
| 5.1.2 构建改制审计考评体系 |
| 5.1.3 加强监管以及惩罚力度 |
| 5.2 提高对改制审计工作的要求 |
| 5.2.1 严格执行审计监督程序 |
| 5.2.2 提高审计人员综合素质 |
| 5.2.3 做好与各方的工作衔接 |
| 5.2.4 培育质量为导向的基调 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）L城市商业银行控制权转移对其公司治理以及经营绩效的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外相关研究 |
| 1.2.2 国内相关研究 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.4 研究内容与框架 |
| 1.5 研究贡献与不足 |
| 1.5.1 主要贡献 |
| 1.5.2 存在不足 |
| 2.相关概念和基础理论 |
| 2.1 相关概念 |
| 2.1.1 银行控制权转移 |
| 2.1.2 银行公司治理 |
| 2.1.3 银行绩效评价 |
| 2.2 基础理论 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 效率理论 |
| 2.2.3 控制权收益理论 |
| 2.2.4 利益相关者理论 |
| 3.我国城市商业银行控制权的变化和现状 |
| 3.1 我国城市商业银行股权变化的历程 |
| 3.1.1 城市信用社时期(--1995) |
| 3.1.2 城市商业银行时期(1995--2012) |
| 3.1.3 战略布局时期(2012--) |
| 3.2 我国城市商业银行控制权现状 |
| 3.2.1 城市商业银行的股权逐渐分散 |
| 3.2.2 民营性质的股东占据重要地位 |
| 3.2.3 第一大股东属性仍以国家股和国家法人股为主 |
| 3.2.4 股东股权质押的情况较为普遍 |
| 3.2.5 城市商业银行同业间相互入股 |
| 4.我国城市商业银行控制权转移的动因和路径 |
| 4.1 我国城市商业银行控制权转移的动因 |
| 4.1.1 整合优势,协同发展 |
| 4.1.2 去行政化,改善公司治理 |
| 4.1.3 补充资本,处置风险 |
| 4.1.4 战略布局,谋求上市 |
| 4.2 城市商业银行控制权转移的路径 |
| 4.2.1 注资重组 |
| 4.2.2 定向增资扩股 |
| 4.2.3 股权转让+增资扩股 |
| 4.2.4 多家城市商业银行合并 |
| 5.L银行控制权转移背景分析 |
| 5.1 L银行公司简介 |
| 5.2 A公司的简介 |
| 5.3 L银行控制权转移事件始末 |
| 5.4 双方合作的基础 |
| 5.4.1 符合三方共同发展的利益 |
| 5.4.2 符合当前监管要求 |
| 5.4.3 双方业务的匹配性 |
| 6.控制权转移对L银行公司治理的影响分析 |
| 6.1 商业银行公司治理内容与特点 |
| 6.1.1 城市商业银行公司治理内容 |
| 6.1.2 城市商业银行公司治理的特点 |
| 6.2 控制权转移对L银行公司治理影响 |
| 6.2.1 股权结构得到优化 |
| 6.2.2 内部组织不断完善 |
| 6.2.3 员工管理逐步加强 |
| 6.2.4 发展战略根本转变 |
| 7.控制权转移对L银行经营绩效的影响分析 |
| 7.1 商业银行绩效指标体系的建立 |
| 7.1.1 问卷设计 |
| 7.1.2 第一轮问卷结果 |
| 7.1.3 第二轮问卷结果 |
| 7.1.4 最终确立的指标体系及其应用 |
| 7.2 对资本状况的影响分析 |
| 7.2.1 资本净额持续增长,增速优于全省平均增速 |
| 7.2.2 资本充足率起伏较大,与全省平均水平差距缩小 |
| 7.2.3 资本快速消耗,资本仍然是制约该行高速发展的重要因素 |
| 7.2.4 指标综合得分 |
| 7.3 对盈利状况的影响分析 |
| 7.3.1 非标业务和债券投资业务快速发展,净利润大幅上升 |
| 7.3.2 资本利润率和资产利润率有所改善,但仍处于全省较低水平 |
| 7.3.3 指标综合得分 |
| 7.4 对业务发展状况的影响分析 |
| 7.4.1 同业业务发展较快,资产增速起伏较大 |
| 7.4.2 表外理财业务快速发展,存款业务扭转颓势 |
| 7.4.3 业务覆盖范围快速扩张,市场占有率有所提高 |
| 7.4.4 客户数量整体大幅增加,继续保持行业优势 |
| 7.4.5 指标综合得分 |
| 7.5 对风险状况的影响分析 |
| 7.5.1 资产质量有所下降,不良贷款和逾期贷款持续攀升 |
| 7.5.2 拨备计提充足,风险补偿能力稳定性强 |
| 7.5.3 资产负债结构优化,流动性比例大幅提高 |
| 7.5.4 指标综合得分 |
| 7.6 对整体绩效状况的影响评价 |
| 8.研究结论与建议 |
| 8.1 研究结论 |
| 8.2 相关建议 |
| 8.2.1 加强股权管理,规范银行股东行为 |
| 8.2.2 完善内部架构,强化内部控制的有效性 |
| 8.2.3 创新资本工具,加强中长期资本的补充 |
| 8.2.4 强化产品创新,实现差异化发展战略 |
| 8.2.5 提高审慎性和合规性,实现高质量发展 |
| 参考文献 |
| 附件一 |
| 附件二 |
| 附件三 |
| 后记 |
| 致谢 |
四、从七方面构建国资监管体制框架（论文参考文献）
- [1]P2P网贷平台的风险及监管对策研究[D]. 邵鹏龙. 吉林大学, 2020(08)
- [2]秩序再造：资本下乡的实践图景 ——以育村为例[D]. 马池春. 山西大学, 2020(07)
- [3]优化国有资本布局的思路与策略[J]. 刘现伟,李红娟,石颖. 改革, 2020(06)
- [4]中国证券监管权配置、运行及监督问题研究[D]. 鲍颖焱. 华东政法大学, 2019(02)
- [5]哈西投资公司融资困境应对策略研究[D]. 徐丽莹. 哈尔滨工业大学, 2019(02)
- [6]供应链金融模式下P2P平台风险管控研究[D]. 蔡露露. 北京交通大学, 2019(01)
- [7]J高校预算管理内部控制研究[D]. 刘慧敏. 江西财经大学, 2019(01)
- [8]中国企业海外并购政策研究[D]. 倪宇泰. 中国社会科学院研究生院, 2019(09)
- [9]基于S国企改制的审计质量控制研究[D]. 金鑫. 湖南大学, 2019(07)
- [10]L城市商业银行控制权转移对其公司治理以及经营绩效的影响研究[D]. 王海燕. 西南财经大学, 2019(07)